현금흐름표를 따로 만드세요

이익이 있어도 현금이 없을 수 있습니다

매출은 발생했지만 입금은 며칠 뒤이고, 재고를 사면 현금이 나가지만 비용은 팔릴 때 인식됩니다. 원금 상환은 비용이 아니지만 현금이 나갑니다.

이 차이 때문에 흑자인데 돈이 없는 상황이 생깁니다. 손익표와 현금흐름표를 따로 만들어야 둘 다 관리할 수 있습니다.

실제 입금과 출금을 적으세요

계좌에 들어온 금액과 나간 금액을 날짜대로 적고 잔액을 계산하세요. 발생이 아니라 실제 이동 기준으로 적는 것이 핵심입니다.

주 단위로 보면 더 정확합니다. 월 단위로만 보면 월중에 잔액이 부족해지는 시점을 놓칩니다.

차이의 원인을 확인하세요

이익과 현금의 차이가 크면 재고 증가, 원금 상환, 선수금, 미수금 중 어디에서 생겼는지 확인하세요. 원인마다 대응이 다릅니다.

재고 증가 때문이면 발주를 조정하고, 원금 상환 때문이면 조건을 검토하세요. 원인을 모르면 대응할 수 없습니다.

한눈에 정리하기

금액이 있는 예시는 계산 설명을 위한 가정이며 실제 견적·시장 평균이 아닙니다.

자주 묻는 질문